La tenue

Chaque mois, les pièces entrent, les comptes se lettrent, la TVA se déclare. Un dossier tenu à jour n’est pas une formalité : c’est ce qui permet de décider en cours d’année, pas au printemps suivant.

La tenue couvre la saisie des achats et des ventes, le rapprochement bancaire, les notes de frais, les immobilisations et les comptes d’attente. Les pièces arrivent par scan, par mail ou sur place ; chaque écriture laisse une trace, chaque compte se justifie.

Le rythme se choisit avec vous : mensuel pour suivre la trésorerie de près, trimestriel pour les structures plus simples. Dans les deux cas, la clôture ne devient jamais un rattrapage.

• Saisie des achats, des ventes et des opérations bancaires.
• Rapprochement bancaire et suivi des comptes d’attente.
• Déclarations de TVA, CA3 ou CA12 selon le régime.
• Tableau de bord mensuel : trésorerie, marge, impayés.